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Negoziare Lettere di Credito

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Riportiamo di seguito una breve descrizione dei metodi di pagamento fra aziende che operano in un contesto internazionale. Se hai necessità di maggiori informazioni su come negoziare le Lettere di Credito, puoi inviare un quesito ai nostri professionisti compilando il form L’Esperto Risponde.

La lettera di credito è un documento, emesso da un istituto di credito, che funge da garante affinché un soggetto possa ottenere un finanziamento da parte di altri soggetti, banche o come spesso accade fornitori. E’ comodo soprattutto quando i 2 soggetti si trovino in nazioni diverse e si vogliano garantire da eventuali insolvenze. Viene usata nelle operazioni di import-export (credito documentario) quando l’acquirente mette a disposizione del venditore una determinata somma per la fornitura di beni, somma che il venditore riceverà solo a determinate condizioni pattuite in partenza e che la banca si fa garante di controllare.

Terminologia e parti di una lettera di credito

• Candidato : azienda acquirente di beni
• Beneficiario : azienda fornitore cui la lettera di credito è emessa
• Banca di d’apertura : è la banca di applicant che emette la lettera di credito a favore del beneficiario e garantisce la solvibilità del candidato
• Banca di pagamento : banca che effettua il pagamento al beneficiario dopo aver verificato la conformità dei documenti e ricevuti i fondi dalla banca d’apertura
• Banca di conferma : banca scelta dal beneficiario, che sostituisce la solvibilità della banca d’apertura. Viene utilizzata per operazioni con paesi a rischio

Lettera di credito at sight

Tutte le lettere di credito devono indicare se sono a vista o con pagamento rinviato. In un pagamento at sight, la lettera di credito viene pagata quando il beneficiario presenta i documenti alla banca (dopo ca. 10gg. dalla presentazione). In un pagamento rinviato, la lettera di credito viene pagata solo alla data indicata.

Lettera di credito irrevocabile

Le lettere di credito sono ritenute irrevocabili a meno che espressamente dichiarate al contrario. Una lettera di credito irrevocabile non può essere modificata nè annullata senza l’accordo di tutte le parti.

Lettera di credito confermata

Se la transazione commerciale è con paesi a rischio, e preferibile richiedere la conferma. Una lettera di credito viene confermata da una banca della stessa nazionalità del beneficiario, sulle istruzioni della banca d’apertura. La conferma garantisce il beneficiario in quanto il pagamento viene effettuato dalla banca Italiana anche se la banca d’apertura non effettua il pagamento. Il costo per la conferma della lettera di credito varia da paese a paese oscillando fra il 2 e il 7% annuo. Per paesi troppo instabili, non è possibile trovare banche Italiane disposte ad accettare la conferma.

Lettera di credito trasferibile

La lettera di credito trasferibile è necessario alle società di trading. L’intermediario trasferisce parte dell’importo della lettera di credito a uno o piu’ fornitori con le stesse clausole e condizioni della lettera di credito ricevuta. La dicitura trasferibile deve essere espressamente indicata nella lettera di credito primaria.

Lettera di credito revolving

La lettera di credito revolving è usata per spedire diverse volte lo stesso prodotto allo stesso acquirente. L’accreditamento deve indicare che è una lettera di credito revolving e può girare automaticamente seguendo le disposizioni concordate.

Lettere di credito stand by

La lettera di credito stand by è una garanzia di pagamento irrevocabile data dalla banca dell’ordinante alla banca del beneficiario nel caso in cui si verifichi un inadempimento. Per la sua escussione la lettera di credito stand by di solito prevede, oltre alla presentazione dei documenti ordinari, anche una dichiarazione del beneficiario che riporta l’inadempienza dell’ordinante. Tale lettera di credito viene usata nel caso di fornitura ripetitive con pagamenti posticipati per coprire la massima esposizione che l’acquirente ha nei confronti del fornitore. Se devo acquistare nell’arco di un anno merce per un valore totale di 10 milioni dallo stesso fornitore, posso aprire una lettera di credito con la formula del partial shipping, oppure ricorrere alla lettera di credito stand by e pagare le singole forniture con bonifico bancario alla consegna o anche a 60-90gg. Aprendo la lettera di credito classica, devo impegnare in banca 10 milioni, e il fornitore riceve il pagamento per l’importo dato dal valore della fattura di ogni singolo shipment. Optando per un pagamento con bonifico bancario a 30gg., posso garantire il fornitore con una lettera di credito stand by del valore di 2 milioni con un notevole risparmio sui costi di fido e commissioni varie.

Documenti da presentare alla banca per ottenere il pagamento della lettera di credito

E’ necessario fare molta attenzione alla documentazione che si invia alla banca, fatture commerciali, packing list, certificato di origine, documento di trasporto, lettera di vettura, polizza navale etc.) normalmente fornito dallo spedizioniere, un certificato di assicurazione, a volte un certificato di qualità. La banca si impegna a verificare la correttezza della documentazione e ad accreditare l’importo della lettera di credito al beneficiario. La validità della lettera di credito è concordata dalle parti in partenza, specificando i tempi di consegna merce. Fare molta attenzione alla clausola irrevocabile e se lavorate con paesi a rischio, chiedete sempre che la lettera di credito venga confermata da una banca Italiana.

Vantaggi / svantaggi della lettera di credito

• Il beneficiario può avere il vantaggio dell’attenuazione del rischio paese richiedendo la conferma della lettera di credito a una banca nel proprio paese
• Il rischio di cambio è nullo con una lettera di credito emessa nella valuta del paese del beneficiario
• La lettera di credito è più costosa di altri metodi del pagamento
• I documenti devono esseri conformi a quanto specificato nella lettera di credito per ottenere il pagamento

Se hai necessità di maggiori informazioni su come negoziare le Lettere di Credito, puoi inviare un quesito ai nostri professionisti compilando il form L'Esperto Risponde